建筑行业已经异地预缴的增值税还可以抵扣吗？

L.ai 追问

2017-08-09 21:17

@会计学堂老师--李:是这样的：公司是一般纳税人，7月开出11个点的专票，税额为9930.69元，异地预缴了1805.58元；开出3个点的普票，税额为11650.49元，异地预缴了11650.49元；取得17个点的专票，进项税额为5812元。那么我可以抵扣多少税呢？留底多少呢？

李爱文老师 解答

2017-08-09 21:24

这个不与外地施工的混在一起算，这个进项税在注册地正常抵减就行了。

L.ai 追问

2017-08-09 21:28

@会计学堂老师--李:不是很明白！

李爱文老师 解答

2017-08-09 21:29

就是按项目，你们完工后，会到税务机关对项目的全部税种进行清算补交的

L.ai 追问

2017-08-09 21:34

@会计学堂老师--李:老师，请问能就我问题的数据来大概给我计算一下吗？第一次做建筑行业的，不是很懂。

李爱文老师 解答

2017-08-09 21:36

这个属于建筑施工的内容。具体按项目进行核算税。