老师，我们本月进项税额大于销项税额，存在留底，这样的话月底结转的时候该怎么做分录呢 ？？

???? ???? ???? 追问

2023-01-18 09:17

也不需要结转进项税和销项税么？

venus老师 解答

2023-01-18 09:20

对的，同学，是这样的

???? ???? ???? 追问

2023-01-18 09:24

老师，我说的本月是2022.12月份，我在12月份已经做了结转：借：应交税费-销项，应交税费-应交增值税(转出多交增值税)，贷：应交税费-进项税    该怎么办？

venus老师 解答

2023-01-18 09:26

同学，删除这张凭证，因为没有意义 

???? ???? ???? 追问

2023-01-18 09:36

但是已经结账了，而且也申报了财务报表，如果删除了的话，会不会影响到我们的财务报表

venus老师 解答

2023-01-18 09:42

同学，不影响的，同学，都 是应交税费里面