2016年12月份的没有做增值税的结转，2017年直接缴纳导致，现在增值税余额对不上

@ 追问

2017-08-02 10:51

老师，我是刚接手，整理，之前的会计，没有做过结转分录，缴纳的时候，我做的是，借：应交税费——未交增值税    贷：银行存款       老师，能不能补一下2016年度的结转        借：应交税费——转出未交    贷：应交税费—未交增值税

吴月柳 解答

2017-08-02 10:55

可以补提

@ 追问

2017-08-02 11:06

老师，一般增值税进项，和销项期末会有余额吗

吴月柳 解答

2017-08-02 11:08

有的，年末才清零

@ 追问

2017-08-02 11:59

老师，转出未交是负数怎么回事

吴月柳 解答

2017-08-02 12:23

这个科目的余额方向是贷方吗？是的话就是对的