所得税以前年度亏损都填补了，还需要计提所得税吗？

完美的咖啡豆 追问

2023-01-16 09:40

按照这个报表就是都被以前年度亏损弥补了对吧，那做账的时候所得税任何分录都不用做了吧？还是要做什么其他的分录

郭老师 解答

2023-01-16 09:42

你好，你利润表里面没有营业成本吗？你有收入没有成本吗？

完美的咖啡豆 追问

2023-01-16 09:45

我们服务业，都是管理费用，人员工资

郭老师 解答

2023-01-16 09:47

你好，那人员工资就属于主营业务成本的。

完美的咖啡豆 追问

2023-01-16 09:50

他这里的利润反正就是根据财报自动跳出来的，那这里业务成本我还要自己填吗？
刚问的关于企业所得税还需要做分录吗这个好像没回答

郭老师 解答

2023-01-16 09:50

营业收入，营业成本需要自己填写这个利润总额，看你利润表里面的利润总额，我们这边所有的都是需要自己填写的，然后下面都是自动出来的。

郭老师 解答

2023-01-16 09:51

不需要做的


不缴纳的不需要集体不用做了
2023-01-16 09:37

回复了

完美的咖啡豆 追问

2023-01-16 10:14

成本这里申报表还需要填吗

郭老师 解答

2023-01-16 10:15

你好，你修改账务处理就填写不修改的不用。