第一季度利润是正的计提企业所得税了结果报表弥补以前年度亏损了，账务咋搞

优秀的萝莉 追问

2022-01-05 18:15

退啥税么，就是企业所得税申报表弥补以前年度亏损了老师，本来要缴纳几百元企业所得税，账也计提了结果报表弥补了我意思要不要在做一笔分录还是

冉老师 解答

2022-01-05 18:16

肯定修改申报表，才能改帐了，账不能随便改的

优秀的萝莉 追问

2022-01-05 18:29

去年是亏损的，今年第一季度盈利了要改啥报表，我第一季度报表还没报只是显示弥补了我就咨询一下

冉老师 解答

2022-01-05 18:30

如果没有申报，仅仅账面计提了所得税，本期12月份冲回即可的
因为以前亏损，弥补亏损后不用交税的话，是不用计提税金的

优秀的萝莉 追问

2022-01-06 09:48

如何冲呢

冉老师 解答

2022-01-06 10:26

借应交所得税
贷所得税费用