企业收入现金部份必须全部要存入银行吗？比如说今天收到13000现金，可以存银行10000吗？这是坐支吗？

张艳老师

职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师

2017-07-28 15:08

企业存放的现金余额是有规定的，超过限额的都要交银行的。

王妮追问

2017-07-28 15:18

一般现金余额规定是多少呢？我们是新成立的，这是第一天的收入13000，存银行10000，留3000应该没问题吧？

张艳老师解答

2017-07-28 15:38

按照《现金管理暂行条例》及其实施细则的规定：第五条库存现金实行限额管理，公司按国家规定保留一定数额的库存现金。库存现金限额一般为三天的日常零星开支需要。
第六条库存现金不得超过规定限额，超过部分必须于当日存入银行，每日下班前结余现金必须放入保险箱。库存限额不足时从银行存款账户提取。
我们单位的现金限额是600元