送心意

meizi老师

职称中级会计师

2023-01-13 15:56

你好;  可以的;  可以以后抵扣的   

淡墨轻轻影888 追问

2023-01-13 15:58

22年的我想23年再抵扣结转,抵扣进项太多会有税务风险吗?

meizi老师 解答

2023-01-13 16:04

 你好;   是的; 如果抵扣太多; 税负率过低了 就可能会 有查账风险的  

淡墨轻轻影888 追问

2023-01-13 16:11

好勒,谢谢老师

淡墨轻轻影888 追问

2023-01-13 16:14

老师,进项抵扣会有过期吗?一般不用待抵扣抵多久呢

meizi老师 解答

2023-01-13 16:18

 你好1; 没有期限的 ;2.    没有限制的  

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待认证进项税 没有认证,待抵扣进项税 这个是认证,后续抵扣,实务中目前只有辅导期纳税人还用这个
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你好  1.  这个本身就 不对科目 ;正常是用待认证进项税来核算的; 不是待抵扣进项税的  2. 这个是   进项税大于销项税是结转到未交增值税借方去留抵的    是的 可以以后留抵的;   
2022-02-28 18:57:06
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2022-03-21 19:46:03
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2022-03-20 20:54:17
这种做法存在一定的风险和问题。虽然附上银行电子回执可以证明款项的支付,但没有发票作为正式的凭证,可能会导致以下情况: 1.税务问题:税务机关可能要求企业在申报税款时提供合法有效的发票作为扣除进项税的依据。如果没有发票,可能会导致进项税无法抵扣,增加企业的税负。 2.审计风险:在企业审计或税务检查时,缺乏发票可能引起审计人员的关注,需要提供更多的解释和证明,增加了审计风险。 3.内部控制问题:没有发票可能影响企业内部的财务管理和控制,难以确保支出的真实性和合理性。 为了避免上述问题,建议采取以下措施: 1.及时催促供应商提供发票,确保发票与货款支付金额一致。 2.如果发票未到,可以先暂估入账,待发票收到后再进行调整。 3.建立健全的发票管理制度,明确发票的获取、审核和归档流程,确保发票的及时性和准确性。 4.对于确实无法取得发票的支出,要确保有其他合法的凭证支持,如合同、收据等,并在税务申报时进行适当的处理。 同时,关于待抵扣进项税的分录,一般情况下,在取得增值税抵扣凭证时,可以借记“应交税金--待抵扣进项税额”,贷记“银行存款”;在抵扣时,借记“应交税金--应交增值税(进项税额)”,贷记“应交税金--待抵扣进项税额”。
2024-06-12 10:13:54
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