老师 平时我们申报系统里每个员工是 4000元工资每个月 然后 实际工资是 5000 社保按最低基数 上的社保 老板 总是按实际工资5000块钱 在扣除社保的 然后发工资 和申报不一致 那做分录的时候怎么弄呀

蓝色妖姬 追问

2023-01-12 16:25

是的 老师

郭老师 解答

2023-01-12 16:27

借管理费用工资代应付职工心筹工资5000，借应付的公心筹工资，贷银行存款、其他应收款、个人负担的社保。

蓝色妖姬 追问

2023-01-12 16:29

老师   我们得按4000计提

蓝色妖姬 追问

2023-01-12 16:31

对公实际发5000扣除保险之后的   申报系统里的工资是4000 再 扣除保险

郭老师 解答

2023-01-12 16:32

你好，那你这样做的话，你的银行余额能一致吗？

蓝色妖姬 追问

2023-01-12 16:33

这种不一致的情况  怎么弄呀

郭老师 解答

2023-01-12 16:36

按照账上正常做汇算，清缴的时候，最好是按照你申报的来抵扣，没有申报的那一部分别抵扣所得税。

蓝色妖姬 追问

2023-01-12 16:44

没有申报那部分 做什么分录呀

郭老师 解答

2023-01-12 16:46

正常做，账上正常做了，只不过是没有抵扣所得税。