比如付了1万，收到了15000的发票，3的税点，怎么做账呢，多收的发票入应付账款 那银行存款呢

还有一个问题，我们之前给某个人付款，但是一直未收到相关发票，我当时做账的时候，借应付账款，贷，银行存款， 现在也一直没见发票，我应该调那张表呢老师？

答： 同学，你好，判断他这个发票以后还是否能回来，如果不回来，直接做账就行了，税前不能扣除，如果能回来就等一等

你好，老师，我想咨询下，我们购进药品，入库时我按着随货通行单，借：库存物资-药品 贷：应付账款 等到下个月的时候，发票到转账 借：应付账款，贷 库存物资-药品，，这样可以吗？还是说 ，要把入库时红字冲销了，在做账借：库存物资-药品，贷：银行存款

答： 发票到转，你的蓝字冲销分录也是可以的

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

请问，农场购买的虾苗，款已付，货已到。对方发票一直不来，也联系不上了。请问可以直接做账吗？以前是借，暂估应付账款…贷，银行存款

答： 可以直接做账，但是不能所得税税前扣除，汇算清缴时要调增