老师 21年 国家给了我们 10万元的科技型中小企业技术创新奖 打到我们的对公账户了 当时做了递延收益的分录 没有纳税 今年想把这笔10万调到22年12月份 怎么调账 才能纳税呀

蓝色妖姬 追问

2023-01-11 19:26

21年的分录怎么办    21年做的  借  银行存款   贷   递延收益         怎么调账    能再说的详细一点吗

朴老师 解答

2023-01-11 19:30

同学你好
借递延收益
贷营业外收入
这样

蓝色妖姬 追问

2023-01-12 10:48

一个分录就可以了吗    之后还用调报表吗

朴老师 解答

2023-01-12 10:54

同学你好
汇算清缴调增就可以了

蓝色妖姬 追问

2023-01-12 11:02

是23年的时候  做22年汇算清缴吗    调增 不就多交税啦   相当于我这次22年第四季度交一次企业所得税      今年5月份汇算清缴  再交一次所得税

朴老师 解答

2023-01-12 11:11

同学你好
调增交税就可以了

蓝色妖姬 追问

2023-01-12 11:29

我调账是为了交企业所得税     还要调汇算清缴   相当于交两次税

朴老师 解答

2023-01-12 11:33

你可以调增的时候缴税