老师 21年 国家给了我们 10万元的科技型中小企业技术创新奖 打到我们的对公账户了 当时做了递延收益的分录 没有纳税 今年想把这笔10万调到22年12月份 怎么调账 才能纳税呀

蓝色妖姬 追问

2023-01-10 18:02

对 交企业所得税

小锁老师 解答

2023-01-10 18:04

借 其他收益贷其他收益就行

小锁老师 解答

2023-01-10 18:04

借方是递延收益的

蓝色妖姬 追问

2023-01-11 12:23

没听明白   其他收益 利润表上没有吧

小锁老师 解答

2023-01-11 14:04

那你有没有营业外收入这个科目

蓝色妖姬 追问

2023-01-11 14:53

有   今年国家给的奖励   我入营业外收入了

蓝色妖姬 追问

2023-01-11 15:10

老师  我就是想问怎么调账  怎么做分录   22年最后一个季度把企业所得税交了    省的后期税务局找我们