老师好，我在做账时进项大于销项时，我做了结转，分录：借 应交税费-转出未交增值税 -100 贷：应交税费-未交增值税-100，后来发现这样做不对，我在后面的月份用正数来冲红了，这样做会影响资产负债表的应交税费的数据吗？

燕子 追问

2023-01-11 14:40

销项税：6761.74   ，进项税：45234.77

meizi老师 解答

2023-01-11 14:44

你好；   你留底了    
如果 进项税大于销项税的话；那么借 销项税 ； 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷进项税；   借 应交税费-未交增值税贷   应交税费-应交增值税-转出未交增值税
  

燕子 追问

2023-01-11 14:47

老师我要怎样才能调整过来？会影响资产负债表里面  应交税费的数据吗？谢谢

meizi老师 解答

2023-01-11 14:48

 你好；      不会影响的； 正常留底进项税计入其他流动资产即可   

燕子 追问

2023-01-11 14:53

这个分录是去年的，我想把它调整过来要怎么做？

meizi老师 解答

2023-01-11 14:55

你好；    你调整他干嘛； 你  科目没有错误的哦    

燕子 追问

2023-01-11 15:00

以后如果有留抵的话，是不是可以不用结转？谢谢

meizi老师 解答

2023-01-11 15:03

 你好；   可以留底挂着或者 按我上面分录 结转即可