公司电费发票是交到供电公司，可款是交给园区的，这个怎么做账？

蕾 追问

2017-07-20 14:16

开票是供电公司开的，我们的钱是通过银行转账到我们园区，两个单位不一样。怎么冲呢？

宋生老师 解答

2017-07-20 14:18

你好！确实是不对应，但是事实是这样了，你只能对冲了。 
借管理费用-水电费 贷应付账款-电力公司 
支付款项的时候借其他应收款 贷银行存款 
然后对冲，借应付账款-电力公司 贷其他应收款

蕾 追问

2017-07-20 14:31

是园区帮我们代付的，我直接做成管理费用-水电费 贷应付账款-其他应付款-园区可以吗？还有水费没有发票只有收据，怎么入账？

宋生老师 解答

2017-07-20 14:35

你好可以的。 
直接用收据先做。汇算清缴再调增