2022.3月开办的公司，开办期，从2022.3---2022.12每个月都发生1.2笔业务，没销售，没收入，就开办期，截止到现在公司借法人钱来开支，1万三千多，金额很小，需要用到待处理财产损益这个科目吗？

言诺 追问

2023-01-10 20:44

没有存货并没有产生销售商品，或者原材料，，就不用到盘赢盘亏是吧！之前的会计她做了一笔分录：借：库存现金    贷：待处理财产损益  借：待处理财产损益贷：其他应付款-法人名字，这笔分录你觉得有必要做吗？我个人不太明白她做这笔分录的意思是什么？她只上班1个星期，就离职了，那我现在怎么做这笔分录？

微微老师 解答

2023-01-10 21:03

您好，借：银行存款
贷：其他应付款
即可的呢

言诺 追问

2023-01-10 21:07

意思是银行存款增加，还欠法人的钱，是这个意思吗？可是我们现在银行存款是负数呀？怎么理解

微微老师 解答

2023-01-10 21:09

您好，负数？不可能的，说明你们入账什么的有误

言诺 追问

2023-01-10 21:17

我们没有销售业务呀，就每个月银行回单费用，和一些其他的费用开支，3月份有一笔法人转入备用金1万元，6月份有一笔现金差旅费报销1万多，实际其他每个月没啥业务啊，员工个税0申报，社保没有，那不是负数吗？

微微老师 解答

2023-01-10 21:23

转入1万也就是账户余额是1万，报销一万多，这个是怎么做到的？

微微老师 解答

2023-01-10 21:23

借来的钱肯定比支出的多才对的

言诺 追问

2023-01-10 21:36

所以现在就是负数状态哦！之前不是我做账，现在我做到这，把账全部捋一遍，就是这种情况哦，那怎么调整呢？老师，用什么科目分录解决

微微老师 解答

2023-01-10 21:51

你好，找出那笔账务错了的呢

微微老师 解答

2023-01-10 21:52

银行对账单和你的银行存款的科目明细账进行对账，找出差异