小微企业第四季度的所得税怎么申报呢？我应该在所得税哪一栏填写小微企业享受的100万利润缴纳2.5%的所得税呢？

若如 @初见? 追问

2023-01-10 17:04

第四季度的营业收入、成本、利润，直接填写全年累计吗

郭老师 解答

2023-01-10 17:06

对的，是的，是这么做的。

若如 @初见? 追问

2023-01-10 18:14

老师，为什么12月我冲销多余的所得税，但是最后利润表出来还是之前计提的那个数额，根本没有冲销到呢

郭老师 解答

2023-01-10 18:17

你问的这个我没有看懂，怎么还冲销，什么冲销。

若如 @初见? 追问

2023-01-10 18:23

就是上月多计提了，本月亏损，得冲销回来啊，实际缴税

郭老师 解答

2023-01-10 18:25

借所得税费用负数
贷应交税费企业所得税负数做这个。

若如 @初见? 追问

2023-01-10 18:38

我不是这样做的，我做的分录是：借：应交税费-应交所得税    贷：所得税费

若如 @初见? 追问

2023-01-10 18:39

没有做负数处理，直接反过来做的分录，没有做负数冲销，这样可以吗？

郭老师 解答

2023-01-10 18:41

不清楚问下软件售后


一个软件一个样
你试下我的操作


其他的我不懂
我们不是研究软件的