老师您好购进原料农业原料，进项免税，那我购时时的分录是什么？

Lili 追问

2023-01-10 13:37

老师比如免税开的发票6000，那怎么写分录进项税是免税的怎么计算呢？

meizi老师 解答

2023-01-10 13:40

你好；  不体现进项税哈；  你们农业本身也是免税的   

Lili 追问

2023-01-10 13:47

老师不是我们进的原料是农业的，但是 我们生产加工后还要交税的。

meizi老师 解答

2023-01-10 13:51

你好；     那这样的话；  意思   材料是  对方自产自销； 你拿去加工按13%的货物吗 ； 那你做； 借原材料；  进项税贷 银行存款 ； 进项税 = 票面6000*9% 

Lili 追问

2023-01-10 14:05

是这样的老师，对方是自产自销，我们拿加工，是这样吗？借原材料5504.59 进项税495.41 贷银行6000，是这样的吗？但是发票上没有体现出税额，开的是普通发票。

meizi老师 解答

2023-01-10 14:07

你好；      1. 是的； 就这样来的  

Lili 追问

2023-01-10 14:13

老师发票开的是普通发票没有税额那最后我申请增值税这个金额怎么填写？9%的税可以抵销项13%的税吗？

meizi老师 解答

2023-01-10 14:16

你好；    可以抵扣的哈； 可以的   

Lili 追问

2023-01-10 14:19

老师能再麻烦问一下，那我报增值税的时候怎么填写？

meizi老师 解答

2023-01-10 14:24

你好；  你在收购的发票里面      6栏次去报收购 金额  

Lili 追问

2023-01-10 14:42

好的谢谢老师耐心指导。

meizi老师 解答

2023-01-10 14:48

不客气的； 满意请给予评价