老师，我想请教一下就是我在做账时应收预收应付预付，其他应收应付都挂咋一个科目下了，那我这边在做财务报表申报时需要把对应的金额调整归到对应的科目下对吧？那我是要根据科目余额表来调整资产负债表嘛？

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2023-01-10 10:55

老师，我第一次遇到这种情况，之前都是代账操作的，请问一下对冲是怎么做呢？

meizi老师 解答

2023-01-10 11:00

 你好；   你之前有那些科目； 对应的 余额在什么方向  

undefined 追问

2023-01-10 11:08

应收，应付，其他应收、应付对应的余额是负数

meizi老师 解答

2023-01-10 11:10

你好；  都是负数金额吗； 什么方向的  

undefined 追问

2023-01-10 15:38

老师，在这种情况下我如果申报是必须调表对吧？那我根据科目余额表应收借方正数，应收借方负数（算入预收贷方）；应付贷方正数，应付贷方负数（算入预付借方）其他应收应付同理，那我还要考虑21年度的期末余额数嘛？

meizi老师 解答

2023-01-10 15:43

你好 1；  是的 ；    建议是调整下科目 ；然后去报数据   

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2023-01-10 15:45

我根据22年的科目余额算出来的数据还要减去21年12月末对应科目的余额数据嘛？

meizi老师 解答

2023-01-10 15:48

你好；        是的；    你先账上调整科目   

undefined 追问

2023-01-10 17:36

资产负债表的期末等于期初+本期发生对吧？

meizi老师 解答

2023-01-10 17:46

你好；   是的； 就这样来处理的