老师，工资次月发放，公司社保既有当月扣费情况，也有次月扣费情况，这种情况下，可以不区分其他应付款或者其他应收款吗?统一把个人部分的社保公积金放到其他应付款这个科目？

无痕浅墨 追问

2023-01-09 13:50

老师，计提工资，借：管理费用 1000 贷：应付职工薪酬--工资 1000，同时，借：应付职工薪酬--工资 200 贷：应付职工薪酬--社保）（个人）50 应付职工薪酬--公积金（个人）150 等下个月发工资时候：借：应付职工薪酬--工资800 贷：万应交税费--应交个人所得税 20 银行存款780，这样做分录可以吗？

家权老师 解答

2023-01-09 13:56

应付职工薪酬--公积金（个人）改为其他应付款--公积金（个人）

无痕浅墨 追问

2023-01-09 13:59

我知道书本上面教的是，发工资的时候结转，实际情况，社保是在当月就扣掉了，如果我在次月发工资再结转，那么我应该用其他应收款，然后每个月结账 其他应收款这个科目都有余额，老师，那我可以在计提之后，就紧接着结转吗？这样的haul，其他应收款当月结账时候没有余额，这样规范吗？可以吗？

家权老师 解答

2023-01-09 14:02

没有什么规范不规范，把账作平就是了

无痕浅墨 追问

2023-01-09 14:05

好的 感谢老师

家权老师 解答

2023-01-09 14:07

不客气，祝你工作顺利，方便的话给个5星好评。礼貌用语，切勿回复！