刚去这公司遇到这种问题，税一直是代理记账公司在报，6月份就收回来自己做，发现从2016年起至今年5月就一直未做账，只报税，2016年12月有代开10万的发票，他们也未申报，企业所得税季报年报也零申报，只有年度财务报表上有费用数没收入，资产负债表也是他们乱填的，现怎么处理？

曾凌云 追问

2017-07-18 14:02

以前一直没做账的，是否要补录去年的单据？然后去国税更正报表？补录的话分录是按正常录？还是要做到以前年度损益里去？

邹老师 解答

2017-07-18 14:06

你好，需要补做去年的单据，涉及损益的 通过以前年度损益调整  
然后去更正报表

曾凌云 追问

2017-07-18 14:16

在金蝶的标准版的会计科目里没有以前年度调整科目？

邹老师 解答

2017-07-18 14:17

你好，在损益科目里面有这个科目的

曾凌云 追问

2017-07-18 14:55

我这个标准版里没有，没有的话是否自已设呢？科目代码又是多少？

邹老师 解答

2017-07-18 14:56

你好，没有的通过 利润分配——未分配利润核算