上季度计提企业所得税时，借：所得税费用8200.贷：应交税费—企业所得税8200。资产负债表中应交税费栏填-8200，利润表所得税费用栏填-8200 本季度缴纳时借：应交税费-企业所得税8200。贷：银行存款8200，结转借：本年利润8200.贷：所得税费用8200。资产负债表应交税费栏填8200，利润表所得税费用栏填8200 老师我这样填哪里不对，为什么资产负债表资产多了8200呢

刘丽老师 解答

2021-04-11 23:50

利润表净利润公式等于利润总额-所得税费用

你若精彩，天自安排 追问

2021-04-11 23:59

那缴纳时还是填正数吗

刘丽老师 解答

2021-04-12 00:04

您计提时，没有结转到本年利润？

刘丽老师 解答

2021-04-12 00:05

如果您是按月结转，所有损益类科目都要转入本年利润

刘丽老师 解答

2021-04-12 00:06

缴纳时，只涉及应交税费科目，缴完未计提的情况下科目余额为0

你若精彩，天自安排 追问

2021-04-12 06:32

计提结转，应该怎么填表；没结转，又该怎么填表呢

刘丽老师 解答

2021-04-12 06:59

您好，填表是一样的

你若精彩，天自安排 追问

2021-04-12 07:24

不会填，能解释一下吗

刘丽老师 解答

2021-04-12 19:03

计提当期，如果只有所得税，那资产负债表应交税费8200，利润表所得税费用8200