老师，你好！我们6月的时候销售一批甲产品开了发票，当月没有取得进项，所以6月暂估了成本，我做的是借：库存商品-暂估，贷：应付账款-暂估，然后对应结转的成本，这个甲产品的成本组成有2部分组成分别是AB两个产品搅拌而成的，然后8月的时候收到A产品的发票了，我正常记库存商品了，然后B的发票我到12月才收到了，我应该在什么时间冲销之前6月暂估的分录重新结转成本呢？

maize老师 解答

2023-01-07 09:27

或者也可以12月统一做，但是这样你8月回来a需要记下备忘录，

小静儿- 追问

2023-01-07 15:40

老师，可是我在6月暂估的时候没有分开暂估，因为我们采购的是A+B,销售的开票直接是A，因为我们有拌货，我们是采购的a+b，销售的a

maize老师 解答

2023-01-07 16:26

那你就冲对应a部分金额，

maize老师 解答

2023-01-07 16:27

你科目挂A+B话，你冲还是这个，只是金额是a金额，b部分继续暂估挂着

maize老师 解答

2023-01-07 16:28

12月再冲剩下部分金额按b那个金额做