老师，我想请教三个问题，就是如果企业是盈利状态（利润表中的利润总额是正数）前提下： 1）是一定要计提10%法定盈余公积的嘛？（按理是需要的但是在实际操作中可以不计提嘛？） 2）计提的话会计分录顺序： 第一步，先结转本期损益——第二步，结转本年利润——第三步，计提法定盈余公积——第四步，结转法定盈余公积？ 3）一定要提取的情况下：会计分录： ①计提法定盈余公积： 借：利润分配--提取法定盈余公积 贷：利润分配--未分配利润 ②结转法定盈余公积： 借：利润分配--未分配利润 贷：利润分配--提取法定盈余公积 是这样写嘛？

undefined 追问

2023-01-06 11:30

老师，如果我企业收到了个税系统退还的--退费服务手续费，要如何做帐呢？
借：银行存款
     贷：其他收益
           应交税费-应交增值税（销项税）
是这样写的吗？

朴老师 解答

2023-01-06 11:33

同学你好
对的
是这样写的

undefined 追问

2023-01-06 11:57

老师，关于员工的社保这些数据需要在自然人客户扣缴端财务人员填写嘛？

朴老师 解答

2023-01-06 12:09

同学你好
对的
申报社保的时候得填写

undefined 追问

2023-01-06 13:28

是在电子税务局申报吗？还在在专门的交社保的系统里面申报。

朴老师 解答

2023-01-06 13:33

同学你好
社保系统里申报
电子税局里扣钱