之前业务做了：借：应收。贷主营业务收入现在合同作废。怎么冲这笔收入了

巧 追问

2017-07-17 11:06

是冲红字吗。老师？

邹老师 解答

2017-07-17 11:06

你好，是蓝字 
冲销可以是相同分录金额负数，或相反分录，金额正数

巧 追问

2017-07-17 11:10

1.如果相反分录就是正数。对吗。比如：借主营贷应收 
2.相同分录就是负数。如。借应收（负数）。贷主营（负数） 
3.开了发票和未开发票分录做法一样吗？开了发票。也要开红字发票。对吗？ 
4.这样做多了。税务会不会来查呀

邹老师 解答

2017-07-17 11:14

1，是的 
2，是的 
3，是一样 的，是的 
4，确实是收入冲销也不怕查啊

巧 追问

2017-07-17 11:28

老师。应该做应收账款-下账的。做成其他单位的收入了 
软件做的分录：借银行。贷主营业务收入。应该是贷应收。冲的 
现在应该怎么调？

邹老师 解答

2017-07-17 11:30

借；主营业务收入   贷；应收账款 
可以做这个调整分录