销项税贷方余额有0.01怎么调整 具体分录

我只爱学习 追问

2023-01-04 12:10

好像是申报软件 和发票有0.01的四舍五入的差额 相当于我发票收入税要比我申报的时候的税 多了0.01 所以销项税有个贷方结余0.01

邹老师 解答

2023-01-04 12:12

你好，发票上的税额是正确的，申报表的税额少了1分，是这个意思吗？ 

我只爱学习 追问

2023-01-04 12:12

是的 是这个意思

邹老师 解答

2023-01-04 12:13

你好，那这种情况应当做申报表的更正申报才是啊 

我只爱学习 追问

2023-01-04 12:14

申报表是自动算的税 更正不过来

邹老师 解答

2023-01-04 12:15

你好，申报表数据有错误，是可以做更正的啊 

我只爱学习 追问

2023-01-04 12:20

但是数据没错啊 是四舍五入的问题 也调不上去啊

邹老师 解答

2023-01-04 12:21

你好，请看我们之前的对话，申报表的税额少了一分，这样就是有错误啊 

我只爱学习 追问

2023-01-04 12:28

那意思是更正申报 我要去多交这一分钱

我只爱学习 追问

2023-01-04 12:38

老师如果我现在去更正了11月的 我是12月的时候 借方在做个0.01嘛 还是怎么处理

我只爱学习 追问

2023-01-04 12:43

可以直接改在11月嘛 我把结转税调整了 我刚刚去更正了 好像也没有多交那0.01

邹老师 解答

2023-01-04 12:48

你好，是需要去做增值税的更正申报，补交0.01的税款

我只爱学习 追问

2023-01-04 12:53

更正了 但是没有提示补交税 比如交的了 是不是需要做分录

邹老师 解答

2023-01-04 12:54

你好，比如交的了，这个是什么意思呢 

我只爱学习 追问

2023-01-04 12:59

我看没有交钱 那我是不是就可以把这个金额正确的金额 改在11月呢

邹老师 解答

2023-01-04 13:00

你好，这个是有税款所属期的，而不能随意计入其他月份。

我只爱学习 追问

2023-01-04 13:02

那我11月的结转比如是100.15 更正申报了是100.16 那我12月结转的时候 在新的销项税里面多结转0.01就可以了吗

邹老师 解答

2023-01-04 13:03

你好，是的，是这样的