老师您好，请教一下。我们公司是一般纳税人，现在停工了，没有销项，但是每个月还有电费，开的是专票，所以每个月有进项，我不想造成留抵税额，可以把专票不抵扣勾选，当作普票全额入账成本吗？

积极的水壶 追问

2023-01-04 09:58

那电费发票怎么做账呢，计什么科目

玲老师 解答

2023-01-04 10:04

你好   这是用到哪里的呢 

积极的水壶 追问

2023-01-04 10:05

是采石场，停工了，日常维护用的电费

积极的水壶 追问

2023-01-04 10:10

短时间内不会有销项，一有留抵，税务就打电话要留抵退税，很麻烦

玲老师 解答

2023-01-04 10:15

你好  不认证不会留 抵的    记管理费用

积极的水壶 追问

2023-01-04 10:16

好的，不认证会造成滞留票吗？

玲老师 解答

2023-01-04 10:20

不会的 现在没有时间限制 

积极的水壶 追问

2023-01-04 14:18

好的，谢谢老师

玲老师 解答

2023-01-04 14:23

 你好同学：
不客气，如果您这个问题已经解决， 希望对我的回复及时给予评价。不清楚的还可以继续 追问！！

积极的水壶 追问

2023-01-04 14:43

再问一下，我是先全额连税金一起做入管理费用吗？后期要抵扣的时候再把要抵扣的税金部分调出来吗？

玲老师 解答

2023-01-04 14:49

你好 不对 没认证时记待认证进项 

积极的水壶 追问

2023-01-04 15:01

没找到这个科目，是在负债类-应交税费-增值税里面新增吗

玲老师 解答

2023-01-04 15:08

你好 可以增加 


二级科目
待认证进项税额是应交税费下的二级科目，即应交税费-待认证进项税额。

积极的水壶 追问

2023-01-04 15:47

好的，感谢感谢

玲老师 解答

2023-01-04 15:53

不客气，问题解决，请好评。