老师们请问下2020年的预缴的跨区域税款由于合同变更申请退款了，退回的税款应该怎么做账？然后有更改了2020年6月的申报表缴纳了税款应该怎么做账？

郭老师 解答

2023-01-03 12:51

影响你们交税的吗？

Q 追问

2023-01-03 13:04

老师，退回的税款这样做可以不？
老师，有补缴了税款和滞纳金

郭老师 解答

2023-01-03 13:06

你好，当时你的附加税计提了吗？如果计提了可以的。

Q 追问

2023-01-03 13:16

计提了  老师

郭老师 解答

2023-01-03 13:18

可以的，可以这么做的。

Q 追问

2023-01-03 14:18

老师，更改申报表后补缴税款怎么做账

郭老师 解答

2023-01-03 14:20

借应交税费、应交增值税转出未交增值税，
贷应交税费未交增值税
借交税费未交增值税贷银行存款。

Q 追问

2023-01-03 14:52

老师，在用不用计提？

郭老师 解答

2023-01-03 14:53

第一个就是结转的增值税，不需要计提。