老师你好，我们是抖音商家，平台让我们给他们开补贴卷300元。我们给开完了。但是这个300块钱我不会做账，因为我们每次从抖店后台提现到对公户里的钱我都做账了 我如果在做不就重复做收入了吗 请问这个发票需要做账吗

心悦 追问

2022-12-23 15:24

请问怎么做分录，实际上这个钱已经平时做在收入里了

朴老师 解答

2022-12-23 15:25

你们计入销售费用的
不是你们给抖音平台的吗

心悦 追问

2022-12-23 15:29

是平台让我们给他们开的补贴发票   因为这个钱是抖音账户给顾客发的优惠券，顾客少付了 实际上钱给我们当回款了  所以我们要给他们开发票，但是日常提现到对公可能这部分钱都已经提到对公并且做账了 所以现在开完发票在做收入不就重复了吗

朴老师 解答

2022-12-23 15:33

那你这个就是其他业务收入
借销售费用
贷其他业务收入
贷销项

心悦 追问

2022-12-23 15:39

贷：销项，销项是啥，我不懂，还有就是你这就相当于又做一遍收入，因为我之前都坐过了 比如昨天提前2500 前天提现6000  大前天提现8000  可能这些钱里就含着300优惠卷的收入   都已经做完收入了

朴老师 解答

2022-12-23 15:43

同学你好

就是应交税费应交增值税销项税

朴老师 解答

2022-12-23 15:43

你开了发票就要做收入的

心悦 追问

2022-12-23 15:48

老师我们是小规模没有税

朴老师 解答

2022-12-23 15:50

那你就
借销售费用
贷其他业务收入

心悦 追问

2022-12-23 15:52

大概的意思是这样的，假如你卖东西 别人给你5元，第二次给你4元。然后每次给你反1元，一共反2元这2元让你给开发票，但是实际这2元你已经入账过了  你说这2元咋做账

朴老师 解答

2022-12-23 15:53

你们收到钱了吗
那就
借其他货币资金
借应收
贷    其他业务收入

心悦 追问

2022-12-23 16:11

老师你咋没有听明白呢，这个钱已经混在收入里做过分录了 ，对方没有一笔给转过来这个300元，是直接混在整个11月份账单里的

朴老师 解答

2022-12-23 16:12

同学你好
那就是借销售费用

心悦 追问

2022-12-23 16:13

说难听点就是你应收10块钱 10 块钱都收到了，这个3元含在10元里的

朴老师 解答

2022-12-23 16:18

所以你开发票了计入销售费用

心悦 追问

2022-12-23 16:38

借：销售费用 贷：什么

朴老师 解答

2022-12-23 16:41

同学你好
贷其他业务收入
因为你开发票了