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新公司成立半年了，只有支出费用，但是费用支出有的是转账有的是现金还有的是老板先垫付的私人现金，现在一大堆支出费用的原始凭证给我，也没有备注说用什么付款的，怎么具体做账啊？我现在只是把费用单据分类和金额统计，如果要用记账凭证是不是需要把每张原始凭证和老板对啊？
蔡冬惠
于2017-07-12 12:18 发布 1135次浏览
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吴月柳
职称： 会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
2017-07-12 12:20
老师 下午好 请教一个问题 我们公司从买荔枝苗木 问
你好 分录 投入阶段 购买种子、化肥、农药等 借：原材料——种子、化肥、农药等 应交税费——应交增值税（进项税额）（如有可抵扣的进项税） 贷：银行存款/库存现金/应付账款等 租赁土地 借：长期待摊费用——土地租赁费（若租赁期超过一年） 贷：银行存款/库存现金/应付账款等 在租赁期内按月摊销时： 借：农业生产成本——间接费用 贷：长期待摊费用——土地租赁费 购入农业设备 借：固定资产——农业设备 应交税费——应交增值税（进项税额）（如有可抵扣的进项税） 贷：银行存款/库存现金/应付账款等 计提折旧时： 借：农业生产成本——间接费用 贷：累计折旧 生产阶段 播种、施肥、喷药等 借：农业生产成本——直接材料（种子、化肥、农药等） 贷：原材料——种子、化肥、农药等 人工成本 借：农业生产成本——直接人工 贷：应付职工薪酬 灌溉等水电费 借：农业生产成本——间接费用 贷：银行存款/库存现金等 收获阶段 农产品验收入库 借：农产品 贷：农业生产成本（将生产阶段归集的成本结转到农产品） 消耗性生物资产转为农产品 借：农产品 贷：消耗性生物资产（如收获蔬菜等） 销售阶段 确认收入 借：银行存款/应收账款/库存现金等 贷：主营业务收入 应交税费——应交增值税（销项税额）（若适用增值税） 结转成本 借：主营业务成本 贷：农产品 其他相关业务 农业补贴收入 借：银行存款等 贷：递延收益（与资产相关的补贴）/其他收益（与收益相关且用于补偿以后期间的费用或损失）/营业外收入（与收益相关且用于补偿已发生的费用或损失） 答
老师您好！想问一下公司员公第一个月工资是2520-社 问
工资的发放时间是什么时候呢？ 答
你好老师，当销售商品房赠送停车位，那该怎么处理建 问
你好，你这个停车位，也需要确认成本。 公共配套不需要结转成本 答
老师，我们公司是连锁药店，我们企业所得税是合并总 问
这些加盟老板在法律形式上是与总部存在关联的经营者，在这种模式下，他们属于 特许经营加盟商 。从经营实质看，加盟老板虽使用连锁公司招牌、执照形式上为分店，但独立享有加盟店经营所得，对加盟店有自主经营决策权 ；从税务角度，企业所得税合并到总部申报，意味着他们自身不独立进行企业所得税汇算清缴，而是纳入总部统一核算 答
供应商给我们提供的商品有问题，发票已经给我们开 问
你好，这个发票要冲红吗 答
知识产权认证证书
粤公网安备 44030502000945号
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