请问老师，应交税金-增值税-已交税金出现在贷方怎么调整？是2019年调账调错了，现在怎么调回？

ruby燕 追问

2022-12-15 11:13

凭证是这样做的

郭老师 解答

2022-12-15 11:14

看下进项税额有吗

ruby燕 追问

2022-12-15 11:17

进项税额余额为0了

郭老师 解答

2022-12-15 11:20

放下还有哪些科目有用啊？

郭老师 解答

2022-12-15 11:20

那你看一下还有哪些科目有余额的。

ruby燕 追问

2022-12-15 11:28

其他的都没有余额了

郭老师 解答

2022-12-15 11:29

那你单位还欠着税款吗？如果不欠的话，放到营业外收入里面去。

ruby燕 追问

2022-12-15 11:56

不欠啦？19年前调了账之后，之后的税金都对上的。放到营业外收入去？分录怎么写老师？

郭老师 解答

2022-12-15 11:59

借应交税费、已交税金贷营业外收入

ruby燕 追问

2022-12-15 16:49

老师，不用以前年度调整调吗？

郭老师 解答

2022-12-15 16:50

你好，你当年发现的，当年做就可以的，不用以前年度损益调整。

ruby燕 追问

2022-12-15 16:51

那不是影响了当年的利润表吗

郭老师 解答

2022-12-15 16:54

是的，因为你这个是在当年发现的，就像你做坏账是一样的。