老师，我们夏天买西瓜的发票，没有抵扣进项税，现在还可以抵扣吗？ 另外就几千块钱，不是大弄收购，可以抵扣吗

郭老师 解答

2022-12-15 09:05

大弄收购是什么意思的？

 追问

2022-12-15 14:41

老师，西瓜是买来送客户的，几千钱。不是大型收购。

郭老师 解答

2022-12-15 14:44

招待客户的抵扣不了。

 追问

2022-12-15 15:11

我昨晚申报放在进项里抵扣了

郭老师 解答

2022-12-15 15:14

你需要做进项转出的。

 追问

2022-12-15 15:34

税费也缴了，只有4000块，税360.

郭老师 解答

2022-12-15 15:35

那你下一个月进项转出，要么去修改一下可以吧，就这两种方法自己选择，正规的应该是修改本月的申报表。

 追问

2022-12-15 16:27

好的，高速过路费发票金额，我同时填在进项 8B和10栏，这个是没问题的吧
那个金税盘的费用，我填了主表减征、005.021
这两个没错吧

郭老师 解答

2022-12-15 16:28

高速的过路费，这个得是电子普通发票才可以抵扣的，在勾选平台里面需要勾选的35栏里面填写。

郭老师 解答

2022-12-15 16:28

主表23栏还有减免明细表、附表四本期发生额实际抵扣金额。

 追问

2022-12-15 16:31

那金税盘的费用抵扣是对的

 追问

2022-12-15 16:33

高速的过路费我在网上查的是通行发票也行呢

郭老师 解答

2022-12-15 16:33

这是旅客服务，旅客服务怎么是高速通行费的呢？旅客服务是坐飞机、坐火车、坐汽车的。

 追问

2022-12-15 16:40

哦哦，搞错了。
这个是桥/闸，也不是过路费。如果有开具过路费普通发票，在勾选平台里也是体现出来是吧

 追问

2022-12-15 16:42

没搞过这种，老板说他那种过路费可以抵扣，我就查了查，以为真的可以抵扣。

郭老师 解答

2022-12-15 16:43

开具的电子普通发票在勾选平台里面可以勾选，如果是纸质的勾选不了。