老师我们一般纳税人，建筑公司，这是别人挂靠在我们这的项目，为什么要扣对方企业所得税和个人所得税？们来把材料款拿走的时候会给我们开材料发票进来，我们不涉及预交 是本地的项目

小静儿- 追问

2022-12-12 17:03

老师，那他给我开劳务派遣的发票，是不是他35万块钱的人工工资就从劳务公司发，他给我开三十五万的劳务发票？

meizi老师 解答

2022-12-12 17:06

 你好1；   是的； 就得开35万发票的  

小静儿- 追问

2022-12-12 17:13

我们走的简易征收，给甲方开的是三个点的普票，那他这人工走劳务派遣，劳务公司应该给我们开专票还是普票票？还是说，他走劳务派遣的话，我们前面给甲方开的三个点的普票得作废重开，开6个点的？

meizi老师 解答

2022-12-12 17:16

 你好；      劳务派遣是 差额的话 开普票的 ；    如果对方是一般计税可以开专票  6%  

小静儿- 追问

2022-12-12 17:22

那劳务公司给我们开专票，我们这个项目开给甲方开的是3个点的普票，劳务公司给我们开专票我们也抵扣不了，那是不是我们这个工程项目得按九个点走，不能走简易征收？

小静儿- 追问

2022-12-12 17:25

我们老板的意思是，如果这个人不愿意交企业所得税和个人所得税，那这个项目就不给他走简易征收，给他开九个点的发票，然后他发票开进来抵扣税款

meizi老师 解答

2022-12-12 17:31

你好1；    一般计税的话； 开的专票你可以抵扣；  他们假如是差额 是没法开 专票的； 只能开普票； 你没法抵扣的；   

小静儿- 追问

2022-12-12 17:34

老师  现在是看哪种方法有利对于我们来说   我们现在采用的是简易计征 那可以不可以采用一般计征呢   但是不管我们这个项目走简易征收还是不走简易征收，跟他给我们开劳务派遣发票没有影响？

meizi老师 解答

2022-12-12 17:37

 你好；    如果你简易计税；  考虑普票来即可； 反正你也没法抵扣的 ；          不影响的 

小静儿- 追问

2022-12-12 17:40

老师在最后麻烦你   
为啥走劳务派遣发工资可以不扣人家企业所得税，为啥不走劳务派遣就得按开票总额的两个点扣除

meizi老师 解答

2022-12-12 17:42

 你好 ；      这个要看你们是  分包出去的话；   建筑分包才能差额 计税哈   

小静儿- 追问

2022-12-12 17:44

没有分包的老师

meizi老师 解答

2022-12-12 17:47

你好； 没有分包的话；   只是劳务派遣的话； 不会扣企业所得税的；对方会自己报所得税的哈 ；你们这个2%个点的是  你们异地建筑服务要预交的   增值税比例 是吗       

小静儿- 追问

2022-12-12 17:50

不是的老师  我们是本地的项目不是预交的比例

meizi老师 解答

2022-12-12 17:51

你好；   那你就把你自己缴纳的税费合计 相加 来扣对方的 税费即可 ； 你注意 要适当多点比例扣除哈； 别到时   因为你计算错误了少扣了。 你公司会有损失的  

小静儿- 追问

2022-12-12 17:51

咋说呢，就是工资从我们公司发，挂靠我们单位的这个人就必须得交企业所得税和个人所得税给我们，如果不从我们公司发工资，走劳务派遣，就可以不扣他企业所得税和个人所得税，我就是奇怪为啥这个会扯上企业所得，

meizi老师 解答

2022-12-12 17:51

你好；         这个是因为人员是 其他公司劳务公司来处理了。 你公司就不会报  所得税的 ；   你们公司就收到发票做成本即可   

小静儿- 追问

2022-12-12 17:52

老师，比如一个人他在我们公司发了五千块钱，然后在别的公司也发了五千块钱，发的时候不扣税，汇算清缴的时候扣税也是拿工资的这个人自己出钱吧？  不是公司出吧？

meizi老师 解答

2022-12-12 17:53

你好；       是的；    个人承担的；  个税是不用你公司来承担的  

小静儿- 追问

2022-12-12 17:55

那为啥其他的会计和我们老板说，如果那个人一年工资发超过了，比如发了十万，税局会给我们公司打电话，扣我们公司的钱

meizi老师 解答

2022-12-12 17:57

 你好；    那就得看你们超过了标准没有；超过了产生了应纳税所得额  就得缴纳个税的