如果总公司给加盟商计提返利分录是怎样的呢？

竹 追问

2017-07-11 13:22

老师我这是总公司，如果加盟商门店月底盘亏怎么做账呢？

方老师 解答

2017-07-11 13:45

借待处理财产损溢 贷库存商品  
等领导批准后， 
借管理费用 （如有赔偿，赔偿部分记入其他应收款）贷待处理财产损溢

竹 追问

2017-07-11 13:47

收到现金也是其他应收款？

方老师 解答

2017-07-11 13:49

收到现金直接借管理费用 现金 贷待处理财产损溢。

竹 追问

2017-07-11 13:52

那就是盘亏：借待处理财产损溢 贷发出商品某某店 
收到赔偿后是借：库存现金贷：待处理财产损溢。 老师，是这样的吗？

方老师 解答

2017-07-11 19:21

如果你们是由总公司统一核算，是这样进行会计处理。 
盘亏时借待处理财产损溢 贷发出商品-某某店 
收到赔偿后是借：库存现金贷：待处理财产损溢 
公司承担的赔偿部分记入管理费用。