公司开具增值税红字专用发票，国税未退税呢，怎么做账呀

矮小的白开水 追问

2017-07-10 22:04

但是我们开始开具的错误的开红字了，又开具了一个正确的，交了两遍税

李爱文老师 解答

2017-07-10 22:07

怎么会交两遍税呢，红字发票冲的销售，计的是“应交税费——应交增值税（销项税额）”的负数，蓝字发票计的是“应交税费——应交增值税（销项税额）”的正数。一正一负抵销，只交了一次税

矮小的白开水 追问

2017-07-11 15:24

这个是小规模，即征即缴，开完增值专用就从银行扣除了，专用发票这个公司是代开的让国税

李爱文老师 解答

2017-07-11 15:25

即政即退，那就相当于没有征收税

矮小的白开水 追问

2017-07-11 15:31

没退呀，银行没收到钱呀

李爱文老师 解答

2017-07-11 15:33

需要你们办理退税，才会退