送心意

悠然老师01

职称高级会计师,税务师,资产评估师,注册会计师

2022-12-10 13:09

学员你好,接收方需要对方开票的

悠然老师01 解答

2022-12-10 13:09

开不了发票不影响入账,只是不能税前扣除

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相关问题讨论
您好,要的,要交增值税的
2024-01-15 15:09:53
企业处置固定资产缴纳的增值税一般按计征率计算,计征率以处置价格减去成本价格为基础,大致可分为三档: 5%、10%、20%,具体税率以处置价格减去成本价格,所得收益额属不同税目所征税比例来确定。 另外,还要注意营改增政策下,国家在2017年正式实施了统一的增值税改革,将普通纳税人(小规模纳税人)税率从17%降至16%,计提率从10%降至9%,对处置固定资产的企业也会有影响。
2023-02-20 20:42:21
企业处置固定资产时将需要缴纳增值税,具体税率由国家有关规定确定,一般情况下,企业应缴纳的增值税以应税所得额的5%—25%之间按照规定率计算。此外,如果企业准予实施简易计税办法缴纳增值税时,则根据《简易计税办法税率》确定税率为3%。企业准予实施简易计税办法缴纳增值税的,应当在准予实施简易办法的月份内结算上月纳税,并在之后的财务报表中准确报道税额。 拓展知识:我国将企业的处置固定资产的相关收入作为一般纳税人,统一认为是利得类所得,视同营业收入,应属于增值税征收范围。因此,处置固定资产所得利得应缴纳增值税,计税标准由国家有关规定确定。
2023-02-20 20:42:33
学员你好,接收方需要对方开票的
2022-12-10 13:09:04
借:营业外支出-资产处置损失 贷:应交税费-未交增值税                     -各附加税费 借:应交税费-未交增值税      -各附加税费 贷;银行存款
2025-01-20 17:17:48
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