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伍老师

职称： 税务师

2017-07-10 15:36

直接发放的员工奖金一般是要计提的 
2.老板说压员工两个月的工资，你就先计提工资进费用，等有钱发工资时再做发工资的帐务处理

嘟 追问

2017-07-10 15:39

压工资是不给员工的  除非解雇员工或者员工辞职

伍老师 解答

2017-07-10 15:41

哦，那就挂往来就是了，借：应付工资贷：其它应付款-XX

嘟 追问

2017-07-10 15:42

好的谢谢老师    老师   计提跟发放可以一天做吗   因为老板是6月30才打算给员工发点奖金   安抚一下的   因为工厂刚刚成立   工资都还没定

伍老师 解答

2017-07-10 15:46

计提跟发放可以一天做的

嘟 追问

2017-07-10 15:47

老师我这种情况 计提奖金需要付单据吗

伍老师 解答

2017-07-10 15:47

这种情况 计提奖金需要做一个计提表

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相关问题讨论
直接发放的员工奖金一般是要计提的 2.老板说压员工两个月的工资，你就先计提工资进费用，等有钱发工资时再做发工资的帐务处理
2017-07-10 15:36:08
调整冲减平为0 即可
2017-12-07 09:28:17
您好，请参考， 1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款或现金。
2019-07-20 15:19:43
1、计提工资、社保和公积金时: 借:各种费用一工资 一社保( 公司负担) 一公积金(公司负担) 贷:应付职工薪酬一工资 一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 2、支付员工工资: 借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款， 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金( 个人负担) 应交税费一应交个人所得税 3、支付社保、公积金及个税: 借:应付职工薪酬一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金(个人负担) 应交税费一应交个人所得税 贷:银行存款
2019-03-08 09:40:21
你好，借应付职工薪酬 贷以前年度损益调整
2019-01-21 12:06:29
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