朴老师
职称： 会计师
2022-11-30 14:03
同学，你好 5月正常做分录 6月做红字分录 答
直接根据款项用途做账就行了哈 答
第二季度，不需要计提缴纳企业所得税 答
公司是一般纳税人，税率是9% 答
分别开票就行，按9%和6%的税率 答
投资性房地产，因为什么原因产生递延所得税资产或递延所得税负债
答： 因为税法按照历史成本计量只认投资性房地产账面价值,在税法中不认其公允价值,成本法下,计税会计没有差异,但是转了公允价值计量,投资性房地产的价值是以公允价值计量的,报表反应的也是公允价值,计税基础还是按照成本模式的,两者之间差异不就出来了所以会形成递延所得税资产和负债
递延所得税费用=递延所得税负债减递延所得税资产，为啥不是延所得税资产减递延所得税负债？这是啥道理？
答： 同学，你好 确认递延所得税负债 借所得税费用 贷递延所得税负债 确认递延所得税资产 借递延所得税资产 贷所得税费用 所得税费用借增贷减 所以递延所得税费用=递延所得税负债减递延所得税资产
我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？
答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的
递延所得税资产，递延所得税负债
答： 学员你好，请您重新在平台发布您的具体问题（不是在此条回复），会有老师为你解答
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