我在1月的时候收到了监理费的合同12万，确认了借：在建工程-A项目-二次费用，贷：应付账款-甲公司，现在10月付款10万，收到了甲公司开具的专票，应该怎么写分录啊

轻舞飞扬 追问

2022-11-29 10:22

假设是6%税率，具体应该怎么写金额啊，我还是不太理解

郭老师 解答

2022-11-29 10:23

借应付账款贷在建工程12万，
借在建工程10万除以1.06
应交税费应交增值税进项10万除以1.06乘以6%
贷银行存款10万。

轻舞飞扬 追问

2022-11-29 10:26

哦，是冲回之前的12万凭证，然后重新做一个是吧，那我能不能直接写
借 应付账款 10万
    应交-增值税-进项 10万/1.06*0.06=5660
贷 在建工程   5660
     银行存款 10万

郭老师 解答

2022-11-29 10:32

可以的可以这么做。