账上面 收入 里面 应交增值税-销项税 和增值税报表 少了一分钱？这个怎么办啊？应该怎么调账呢？现在是无票收入，后期要补开发票的时候怎么办啊

美多 追问

2022-11-28 16:27

不是营业外支出来调整吗？ 后期开票的时候这个分录是什么意思呀 看不懂

家权老师 解答

2022-11-28 16:30

因为那个的费用就是税，所以计入税金及附加恰当些。当然，你可以计入营业外支出，税局也不会管你。
本来后期开票不需要做分录的，但是开票为保持账和申报表数据一致，就那样做。

美多 追问

2022-11-28 16:33

计入哪个科目对 企业有什么不同影响吗？？
贷 主营 负数  这个是前期那个收入的数是吗 还是按照发票开的金额啊，发票的金额 因为小数点还是差0.01啊

家权老师 解答

2022-11-28 16:35

就是冲销你开票的销售收入

美多 追问

2022-11-28 16:37

啊明白了，销项税呢？？不用管是不？

家权老师 解答

2022-11-28 16:38

是的，不用管销项税，那个是在申报系统里边体现

美多 追问

2022-11-28 16:39

那开发票那期 申报表 的销项还用报吗？前期无票收入已经报过了

家权老师 解答

2022-11-28 16:41

你是小规模还是一般纳税人？

美多 追问

2022-11-29 09:55

一般纳税人我是

家权老师 解答

2022-11-29 09:56

在无票收入栏体现负数就是了。

美多 追问

2022-11-29 10:09

销项税额也填负数吗？

家权老师 解答

2022-11-29 10:11

是无票收入栏销售额填负数就是了哈

美多 追问

2022-11-29 10:28

那销项税额怎么办 啊  不用管呀？

家权老师 解答

2022-11-29 10:29

销项税不用管的哈，就前边那样填就可以了