1.假定你是以欧元为基准的投资者,你刚刚抛售了6个月前所认购的微软股票。当时,你投资10000欧元买入了每股价格120美元的微软股票,汇率为1.15美元/欧元。然后你按每股135美元抛出该股票,并将美元收入按1.06美元/欧元的汇率兑换为欧元。首先,计算该项投资的欧元利润。其次,计算该投资的欧元投资收益率。最后 ,计算其中有多少收益是由汇率波动引起的?

爱婷
于2022-11-27 15:18 发布 4225次浏览
- 送心意
王雁鸣老师
职称: 中级会计师
2022-11-27 16:39
同不你好,欧元利润=(10000*1.15/120*(135-120))/1.06=1356.13欧元。收益率=1356.13/10000=13.56%,汇率波动引起的=(1.06-1.15)/1.15=7.83%。
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同不你好,欧元利润=(10000*1.15/120*(135-120))/1.06=1356.13欧元。收益率=1356.13/10000=13.56%,汇率波动引起的=(1.06-1.15)/1.15=7.83%。
2022-11-27 16:39:20
同学您好,2015年12月1日,购入时,
借:其他权益工具投资—成本 7057.5 (750*9.41)
应收股利 47.05 (5*9.41)
贷:银行存款—欧元户 7104.55
收到股利时,
借:银行存款 47.05
贷:应收股利 47.05
2015年12月31日,公允价值变动=780*9.35-7057.5=235.5(万元)
借:其他权益工具投资—公允价值变动 235.5
贷:其他综合收益 235.5
2022-05-18 23:38:34
同学你好
欧元FOB价*出口当月首日欧元汇率计算收入
2023-02-03 09:57:56
你好,同学。
借 银行存款 100*7.7995
贷 应收等等
转换时
借 财务费用 100*(7.7995-7.0262)
贷 银行存款
2020-04-10 11:51:36
你好,
在外汇风险管理中,外汇期权是一种常用的风险对冲工具。它可以帮助企业锁定未来的汇率,从而降低汇率波动带来的风险。在这个案例中,该公司通过买入欧元看涨期权和卖出欧元看跌期权,实现了外汇风险的套期保值。
假设到期日的汇率r在分别满足r<P2,P2<r<P1,r>P1的不同情况下,公司的外汇保值效果如下:
1. 当r<P2时,即到期日汇率低于执行价格P2(1欧元=1.2740美元),公司会选择执行看跌期权,以P2的汇率买入欧元,支付金额为391000 * P2 = 498290美元。由于这个金额低于最初的付款成本498329.5美元,所以公司通过外汇期权交易节省了39.5美元。
2. 当P2<r<P1时,即到期日汇率在P2和P1之间(1.2740美元<r<1.2750美元),公司不会执行看涨期权或看跌期权,而是按照到期日
2023-12-19 11:11:52
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