是小微企业，领发票时税局说每月三万以内免交税费，现在开了25801.2元，国税申报时是不是要填税基类减免应纳税所得额明细表

雨过天晴 追问

2017-07-06 10:02

老师，请你帮忙看看该怎么填报？

李爱文老师 解答

2017-07-06 09:51

小微企业，领发票时税局说每月三万以内免交税费，现在开了25801.2元，国税申报时是不是要填税基类减免应纳税所得额明细表

李爱文老师 解答

2017-07-06 09:55

小微企业，领发票时税局说每月三万以内免交税费，现在开了25801.2元，国税申报时是要填税基类减免应纳税所得额明细表

李爱文老师 解答

2017-07-06 15:19

对于第一个图，按小微企业填写免税的金额及税额。对于第二个图，第一行与第二行填写不含税收入额。 
第9行填写免税销售额。第12行填写同样的数据，第二个图填写，后面的税额自动计算。最后不用缴税，缴税的税额0。第三年表按具体的开票情况填写