@郭老师,9月收到两笔跨境人民币,报关是货贷报的,然 问
申报时间:9 月无需专门申报,10 月增值税申报期内处理。 税务处理: 增值税表填 “免税货物销售额”(符合免税)或视同内销提销项; 进项票若勾退税用途,需申请回退重勾抵扣,再做进项转出计入成本; 电子税务局标记该笔为不退税数据; 留存报关单、收款凭证、合同备查。 答
9月份开的发票,10月份预缴9月份的税金,这个完税凭 问
同学你好! 在9月的账里进行税金的计提, 10月预缴后,冲销这个计提的税金。 答
老师,7月份公司贷款了一笔,然后7月份付了利息,做账 问
你好,先计提,然后支付了。 答
现在学堂有出口退税的练习吗 问
你好 有视频 课程,没有实操 https://www.acc5.com/search.php?word=出口退税 答
关于往来账的记录表格可以有参考吗? 问
同学,你好 可以参考 https://www.acc5.com/search.php?word=%E5%BE%80%E6%9D%A5%E8%B4%A6&type=download_model 答

借:其他应收款-法人 贷:银行存款 借:应付职工薪酬 贷:其他应付款-法人 老师,这法人的应收和应付可以对冲吗?公司账上挂了大额的其他应付款-法人,怎么处理?
答: 你好,是的对冲,实收资本到账没,没有 可以转实收资本,
老师,您好。我在学习过程中发现我们公司在缴纳员工社保及公积金时。分录为:借:应付职工薪酬/社保/公积金(公司承担) 其他应收款/社保/公积金(个人承担) 贷:银行存款可是我在我们的实操中做题时个人承担部分放到其他应付款的借方了,这个是我们公司记账的时候出现错误了吗?
答: 你好,其实两种方式都是存在的 其他应收款处理方式 举例个人部分社保金额为279,公司部分为716,月工资3500 月头缴纳时会计分录为: 借:应付职工薪酬--社会保险费(单位部分)716 其他应收款--社会保险费(个人部分)279 贷:银行存款 995 月底计提会计分录为: 借:管理费用/销售费用/制造费用---社会保险费(单位部分)716 贷:应付职工薪酬--社会保险费(单位部分)716 借;管理费用/销售费用/制造费用---工资3500 贷;应付职工薪酬-工资3500 个人部分从工资中扣回时,会计分录为: 借:应付职工薪酬--工资(应发数)3500 贷:其他应收款--社会保险费(个人部分)279 应交税费--应交个人所得税 0 库存现金/银行存款 (实发数)3221 公司部分需计提,个人部分不需计提,在发放工资时扣除 其他应付款核算方式 举例个人部分社保金额为279,公司部分为716,月工资3500 1、计提公司部分 借:管理费用-社保 716 贷:应付职工薪酬-社保 716 2、计提工资 借:管理费用-工资 3500 贷:应付职工薪酬-工资 3500 3、次月缴纳社保 借:应付职工薪酬-社保 716 其他应付款-社保个人部分 279 贷:银行存款 995 4、发放工资 借:应付职工薪酬-工资 3500 贷:其他应付款-社保个人部分 279 银行存款 3221
一名会计如何让领导给你主动加薪?
答: 都说财务会计越老越吃香,实际上是这样吗?其实不管年龄工龄如何
计提工资时,个人负担的社保和公积金等是用其他应收款?其他应付款?还是应付职工薪酬--社保(个人负担)。网上搜索,用哪个的都有,标准做法用哪个科目?
答: 1.计提工资 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——工资 2.计提社保(企业部分) 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借:应付职工薪酬——工资 贷:其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金/银行存款或现金 4.上交杜保 借:应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷:银行存款或现金 5.上交个人所得税 借:应交税费——应交个人所得税 贷:银行存款或现金
支付工资时,怎么不是借:应付职工薪酬 借:其他应付款-劳务费 贷:其他应收款-社保(个人) 贷:银行存款 社保个人部分不用走贷方吗 把付社保时的社保个人部分的借方走平啊.
借:应付职工薪酬贷:其他应收款这个会计科目啥意思呢?是表示用其他应收款抵扣应付职工薪酬,还是用其他应付职工薪酬抵扣其他应收款?
帐上有银行存款,其他应收款,其他应付款,应付职工薪酬,专用基金有上级补助收入等等科目,月底银行存款科目的钱和哪些科目有等式关系,谢谢

