老师，我上期留抵税额是1382.03元，本月的销项是417.71元，本月的进项税发票的税额是955.53元，因为上个月有留抵，这个月的进项就没有抵扣，我是正常做账的，那我要怎么做税的结转分录，申报表上最后在留抵税是964.32 元

艳艳 追问

2022-11-11 10:37

借：应交税费-应交增值税（销项税）  贷：应交税费-应交增值税（进项税）     应交税费-应交增值税（转出未交增值税）

辜老师 解答

2022-11-11 11:06

那你现在也是这样结转就可以的