老师：我现在发现去年7月已入账的一张普通发票不合规，现在让销售方重新开来，就怎么调账和报表呢，需要把票退给销售方吗

周 追问

2022-11-10 19:18

是劳务费，当时做的是借：工程施工/合同成本/人工费，贷应付账款

郭老师 解答

2022-11-10 19:26

借应付账款贷工程施工，
如果已经结转了成本，借工程施工贷以前年度损益调整
借以前年度损益调整贷利润分配未分配利润

郭老师 解答

2022-11-10 19:26

所得税汇算清交但纳税调整明细表扣除项目30栏填写账载金额。

周 追问

2022-11-10 19:54

老师，是调整去年（2021年）的所得税汇算清缴表，还是2022年汇算清缴调整纳调整明细表扣除项目30栏填写账载金额呢

郭老师 解答

2022-11-10 19:55

你好
都可以
你能调整了那个
正规的21年

周 追问

2022-11-11 13:34

郭老师你好，我没理解你说的“你能调整那个正规的21年”，还有个问题是：错误的发票是在2021年的账本的入的账，现在重新开具正确的发票，要把错误的发票扯下来吗？

郭老师 解答

2022-11-11 13:36

你好，就是你这个业务是2021年的，应该在2021年所属期汇算清交调整。

郭老师 解答

2022-11-11 13:36

对方给你开的普通发票的，需要退给人家，如果是专票的，你已经认证了，不需要。

周 追问

2022-11-11 13:48

老师：现在是2022年10月了，我不知道怎么调整2021年所属期汇算清交调整

郭老师 解答

2022-11-11 13:49

电子税务局我要查询税费申报及缴纳，里面有更正申报或者是作废申报。