2年前有一笔款项收到了发票并入了账，是走现金付的（一直没有做付款凭证）因为实际银行账户并没有提取现金，这种情况要怎么处理？

₍˄·͈༝·͈˄*₎◞ ̑̑ 追问

2026-05-04 16:49

一直没走过现金，所以没有设置现金科目

刘艳红老师 解答

2026-05-04 16:51

有其他应收款吗，可以计入这个里面，挂法人名下

₍˄·͈༝·͈˄*₎◞ ̑̑ 追问

2026-05-04 16:52

分录怎么做？

刘艳红老师 解答

2026-05-04 16:55

借：其他应收款 
贷：应收账款

₍˄·͈༝·͈˄*₎◞ ̑̑ 追问

2026-05-04 16:56

这是付款的

刘艳红老师 解答

2026-05-04 16:59

借：应付账款 
贷：其他应付款 
相当于是法人代付了