请问老师员工出差的高铁票是可以进项税抵扣的吗？高铁票价/1.09*0.09是这样吗？

白白 追问

2022-11-10 14:26

那以前的都没有进行抵扣还可以补吗？

郭老师 解答

2022-11-10 14:27

是的，可以这么做的。

白白 追问

2022-11-10 14:31

那以前没有抵扣的高铁票已经报销过了，要填到哪一列啊？

郭老师 解答

2022-11-10 14:34

附表二的第十栏和8B里面。

白白 追问

2022-11-10 14:36

那以前的高铁票已经附在以前的凭证里了，那再补进项税时，相关凭证怎么办呢？

郭老师 解答

2022-11-10 14:40

借应交税费、应交增值税进项借管理费用负数。

白白 追问

2022-11-10 14:42

大概明白了，谢谢老师。

郭老师 解答

2022-11-10 14:42

不用客气，工作愉快。