销售退回 当我拿到什么单据时就可以开始做账了 分录怎么写

冰冻三尺，非一日之寒 追问

2022-11-09 09:41

当时开了专票，顺便问一下若当时没开又怎么处理

郭老师 解答

2022-11-09 09:42

你好，开红字发票就可以的，如果对方认证了，对方开红字信息表，你们单位自己开红字发票。

郭老师 解答

2022-11-09 09:43

如果当时没有开发票的话，对方出一个退货单，用退货单来做账务处理。

冰冻三尺，非一日之寒 追问

2022-11-09 09:51

顺便再问一下 我开了专票 若对方没有认证 我怎么弄呢  还有就是我怎么查询他到底有没有认证呢

郭老师 解答

2022-11-09 09:51

票退回来，你自己开红色信息表，然后再开红字发票。

冰冻三尺，非一日之寒 追问

2022-11-09 09:53

那对方认证了 现在退回 我这分录怎么写呢

郭老师 解答

2022-11-09 09:54

你好，购买方开红字信息表，然后你自己开红字发票，这个发票不需要退回的，你开了负数发票，需要给人家一份。

冰冻三尺，非一日之寒 追问

2022-11-09 10:01

好的 我问一下 我开好负数发票 接下来分录怎么写呢

郭老师 解答

2022-11-09 10:03

借应收账款负数，贷主营业务收入负数，应交税费负数，如果之前没有收到钱做这个，如果收到的话，把应收账款改成银行存款退钱。

郭老师 解答

2022-11-09 10:03

然后对应的成本也结转了红冲就可以的。

冰冻三尺，非一日之寒 追问

2022-11-09 10:10

好的 刚刚说的是销售退回  我还有个问题就是采购退回  钱已经退回账户 我这么写分录 
1、借：银行存款 贷：应交税费-进项 库存商品  
2、还是写成  借：银行存款 应交税费——进项负数  贷 库存商品 
3、还是 借：银行存款 贷:应交税费——进项负数  库存商品负数
我现在分不清就是有些要写负数 有些写成反向 不清楚什么原理

郭老师 解答

2022-11-09 10:11

你是购买方还是销售方？

冰冻三尺，非一日之寒 追问

2022-11-09 10:14

我是购买方 是采购退回

郭老师 解答

2022-11-09 10:16

借银行存款、贷库存商品，应交税费、应交增值税进项转出。

郭老师 解答

2022-11-09 10:16

做之前入库相反的分录。

冰冻三尺，非一日之寒 追问

2022-11-09 10:17

进项转出 是不是 我当时已经认证了  我可不可以做应交税费 应交增值税 进项 负数

郭老师 解答

2022-11-09 10:19

可以的，可以这么做的。