老师，本月我们开了两个公司的票，一个做了异地预缴，另一个之前有本地预缴的可以抵扣，本地预缴的当时是做了未开票收入，那11月份申报表该怎么填呢

小盼 追问

2022-10-28 14:52

开票的应该是自动带出来的，未开票的是到未开票收入里填负数吗？抵扣时附表四和增值税申报主表该怎么填？

李霞老师 解答

2022-10-28 15:02

你好，如果是一般纳税人的话，咱主表几乎是不需要填写的，你先填附加表格，表一的话，无票收入你直接填在未开具发票那个里面就行。

表4的话，写着有个建筑行业预交税款吗，直接贴在那个本期发生额那里就行。

小盼 追问

2022-10-28 15:13

本地和异地的主表都不填吗？主表不是只显示异地预缴的？还有表一，不是无票收入，是但是在本地预缴的时候做的未开票收入，这次是开了票，不是填收入负数抵减之前的正数吗？是不是填在本期收入那里，填负数啊？不知道我表达清楚没？

李霞老师 解答

2022-10-28 15:18

你好同学，是这样的，嗯，咱们把企业里所有的收入，不管是本地的，当地的，全部要填在咱们的表一里面，如果说咱有外地预交的税款的话，咱们可以在表四里面填上预交的税款，然后应该交纳的税款减去预交的税款，就等于我们实际缴纳的。我说的是在咱们当地的税务局报表表上。

小盼 追问

2022-10-28 15:25

我们本地也有预缴的税款啊，怎么抵扣？我的意思是当地之前预缴的抵扣这次开票没有预缴税的怎么做账？

李霞老师 解答

2022-10-28 15:26

你好同学，您说的到底是做账还是填写报表呀？我刚才看您是说的填写报表。

小盼 追问

2022-10-28 15:30

不好意思，是报税时的填写报表

李霞老师 解答

2022-10-28 15:36

咱们不管是无票的收入，还是已经开了发票的收入，全部填在表一上，然后呢，不管是哈咱在本地预交的税款，还是在外地预缴的税款，全都填到表塞上。

李霞老师 解答

2022-10-28 15:36

不管是在本地预交的税款，还是在外地预交的税款，全都填在增值税申报表4上面。

小盼 追问

2022-10-28 16:13

我发图片，老师能帮忙指导一下吗？这是我当时本地预缴填的（填在未开具发票的这里了）。这次开票下月申报时12行不是自动带出第一第二列销售额和销项应纳税额吗，跟第五第六列没关系啊，这个有没影响？还有另外两个表本期发生额和本期应抵减税额是填本月两次开票一共的数量吧，主表分次预缴是填还是自动带出的，如果填是不是也填外地和本地共预缴的？

小盼 追问

2022-10-28 16:14

图片上传不了

李霞老师 解答

2022-10-28 16:42

你好，着表的那个预缴那里是你正常填完表，主表，会出数儿的，所有的不管是本地的预交税款还是外地的都会出来的。


嗯，咱们开的那个销售发票呀，嗯，你在表一的时候自动获取数据，它就会自动显示。