老师老师老师是为啥不算消费税 问
你好,同学,因为消费税计入了税金及附加科目的 答
老师,工商年报怎么变更联络员,可以网上变更吗 问
去查一下你登录的页面里面有没有联络员变更,大部分都有。 答
老师,23年年末计提年终奖22.5万,24年4月实际发放25 问
1.会计处理:借:应付职工薪酬-年终奖金 257,000元贷:应交税费-应交个人所得税(根据具体税率计算)贷:银行存款 257,000元借:管理费用等(根据费用所属部门计入相关科目) 225,000元贷:应付职工薪酬-年终奖金 225,000元计提年终奖金时(2023年年末):企业发放年终奖金时(2024年4月): 2.税务处理:账上金额:在税务申报时,账上金额通常指的是会计账簿上记录的年终奖金计提金额,即225,000元。实发金额:实发金额指的是实际支付给员工的年终奖金额,即257,000元。在税务申报时,需要如实填写这一金额。税务金额:税务金额指的是根据税法规定计算出的应纳税所得额,这一金额会基于实发金额(257,000元)和相关税法规定进行计算。同时,还需要考虑代扣代缴的个人所得税。 3.汇算清缴:在进行年度个人所得税汇算清缴时,需要综合考虑全年度的工资、奖金等收入,以及相关的扣除项,来确定最终的应纳税所得额和个人所得税额。如果实际发放的年终奖金额超过了原先计提的金额,可能需要在汇算清缴时做出相应的调整。 答
老师 如果公司变更地址了,费用那些发票没有及时 问
你好,之前的发票就不能再用了 答
老师,现在个税申报的时间是15号截止吗?问题是前会 问
好,每个月的15号之前,如果有节假日的顺延,这个月就截止到18号。 答
老师 我们要销售方 需要开具红字普票给对方,对方已做账无法退回第二联发票,怎么办?
答: 是部分红冲
购买方已经发票勾选认证,我们销售方开具红字发票给对方,只需要给第二联和第三联嘛。不需要给第一联嘛。
答: 你好,第一联你拿来做账的,不需要给对方。
一名会计如何让领导给你主动加薪?
答: 都说财务会计越老越吃香,实际上是这样吗?其实不管年龄工龄如何
老师,我方为销售方,给购买方开具的增值税专票。如购方已认证,是需要购方开具红字专票信息表,将信息编号发给我,我方来开具红字发票的对吧?那原发票的二三联是否需要让对方退回我方再开红字发票呢?另外我开的红字发票二三联是否要求再寄给购买方呢?
答: 购买方已经抵扣,原发票的二、三联购买方应该已经用于抵扣并记账入凭证了吧?还没退回吗?有没有政策要求必须退回?
老师,我们开了专用发票给客户,对方已抵扣,现在做把专用发票红冲,对方退回了发票的第三联,第二联抵扣联,我需要对方退回来吗
普票和专票问题,就是隔月红冲的话,购买方账已做,不需要退还给售方,售方开具红字后给对方一发票联。购方未做账,就需退还给售方,售方开具红字发票后也不需给买方一发票联了吧?
部分销售退回,需要开具红字发票(普通发票)对方发票已封存,拿不回来了,这种情况需要对方出具什么手续吗?我看红字增值税发票开具公告里,没有硬性规定开具红字普通发票,必须要拿回对方记账联
,我方给对方开具的增值税专用发票,对方已抵扣,现觉得开得不对,要重新开,对方已提供申请表给我们,我方已开具红字发票重开,请问红字发票的第二联和第三联要不要给对方
青鸟 追问
2022-10-27 10:32
王超老师 解答
2022-10-27 10:33