单位这个月开了一张增值税的负数发票，同时开了同等金额的正数专票一张，由于上个月该单位交的是现金，与其它的现金同时存入银行，银行出的交款单金额交大，本月我在做凭证时可以复印上月的交款单作为本月的进账依据吗？但是金额对不上，怎么操作会合适呢？

枫儿 追问

2017-06-28 16:13

@邹老师:那我作分录时是不是应该先做一个负数的再作一个正数的！，做正的时候是借：银行存款 
贷：主营业务收入 
        应交税费销项税 
这时不需要银行的凭据吗？把上个月的发票复印一份就可以了吗？还是怎么做

邹老师 解答

2017-06-28 16:15

你好，涉及银行的就需要回单，可以是复印件

枫儿 追问

2017-06-28 16:18

@邹老师:哦！可是上个月该单位收的现金与其它单位一起存入银行给了一个总的交款单，现在这个交款单比发票金额大，我可以用吗？我冲销上个月的分录时可以只冲销该金额的数字吗？谢谢

邹老师 解答

2017-06-28 16:20

你好，并不需要区分这个现金是哪个单位交过来的，只需要知道某个单位收到了多少就冲销应收账款多少

枫儿 追问

2017-06-28 16:21

@邹老师:好的，谢谢