我们三家公司合伙租了一栋厂房，签合同是其中一个人签的，房租共100万，租赁公司开10万的票百分之5个点开给他，他再开给我们，但是是9个点，整栋楼3层，我3楼，合同承租人2楼，1楼是另一家，除承担9个点的增值税外，我们是否还要承担他的企业所得税？

meizi老师

职称：中级会计师

2022-10-25 14:21

你好；如果是一般纳税人转租就是按9%的；到时还得涉及所得税的；是的

檀追问

2022-10-25 14:24

我们三家都是一般纳税人，这个100的进项是三家共有的，开出来还是按那个比例

meizi老师解答

2022-10-25 14:28

你好；是的；比例还是 9%的

精选问题

老师，你好，25年未发放的工资，在汇算清缴中已经调增，问

你好挂着就可以，26年可以少计提这个金额就行了答
材料的减值不用加上么问

用于生产产品的原材料，永远不用单独算材料市价减值只算：加工完工后的产品有没有减值 → 产品没跌，材料就绝不跌有合同 40 件 A 产品产品可变现净值 = 40×(2-0.15)=74 万产品成本 = 40×(1.2%2B0.5)=68 万 74＞68 → 产品没减值，对应材料不提跌价无合同 60 件 A 产品产品可变现净值 = 60×(1.7-0.1)=96 万产品成本 = 60×(1.2%2B0.5)=102 万 102＞96 → 产品减值 6 万，对应材料计提跌价 6 万期末应有跌价余额 =6 万期初已有跌价 12 万应转回跌价 = 6-12=-6 万元答
16号补缴25年的年终奖，已经申报完成，什么时候能做问

同学，你好你个税申报期是25还是26？答
没懂，为啥18和19年都用14000算，表里的数据不用问

您好，因为题目给出的未来现金流量预算表中，2×18年和2×19年的预计现金流量就是14000万元，表里这两个数字就是14000，所以直接用14000计算，不需要用表里其他数据。答
老师，退税有效期是3年，如果3年未申请退税那么这个问

您好，不影响，这个不影响答

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